2024年5月11日，华铁股份（000976）发布公告称：因涉嫌信息披露违法违规，广东华铁通达高铁装备股份有限公司及实际控制人宣瑞国先生于2023年7月13日披露收到中国证监会下发的《立案告知书》。公司及相关当事人于近日收到中国证监会广东监管局出具的《行政处罚及市场禁入决定书》。

经查明，华铁股份（000976）、宣瑞国存在以下违法事实:

一、华铁股份2020年年度报告，2021年年度报告存在虚假记载

（一）2020年、2021年，华铁股份子公司青岛亚通达制造公司通过与伊犁远音、中科恒通分别签订太阳能电池组件采购合同和销售合同的方式，开展虚假贸易，虚增收入、利润。

2020年、2021年，华铁股份分别虚增营业收入171,327,433.93元、119,512.192.15元，占当期报告披露营业收入的7.64%、6.01%；虚增利润总额19,115,044.59元、19,512,194.35元，占当期报告披露利润总额的3.17%、3.39%，相关定期报告存在虚假记载。

（二）2015年，华铁股份收购T香港通达100%股权，从而间接持有青岛亚通达设备、亚通达制造100%股权；2019年，华铁股份收购山东嘉泰51%股权。上述收购行为形成相应资产组，2020年、2021年，华铁股份在对上述资产组实施商誉减值测试过程中，存在未结合香港通达资产组中相关公司业务实际情况作出合理经营预测，未考虑山东嘉泰开展的相关业务在实际执行中存在的不确定性，对项目落地的业务规模预测过于乐观等问题。2020年、2021年，华铁股份分别少计资产减值损失30,649,440.08元、109,938,468.61元，相关定期报告存在虚假记载。

二、华铁股份未按规定披露关联交易，2019年年度报告、2020年年度报告、2021年年度报告、2022年年度报告存在重大遗漏

宣瑞国系华铁股份实际控制人，同时实际控制伊犁远音、中科恒通、青岛恒超机械有限公司、中科恒丰（北京）科技有限公司、北京纽瑞特科贸有限公司等5家公司，上述5家公司构成华铁股份的关联方。2019年至2022年，华铁股份及北京全通达、亚通达设备、山东嘉泰等子公司与宣瑞国控制的相关关联方发生资金往来。

其中，2019、2020、2021、2022年发生关联交易分别约为8.77亿元、29.25亿元、73.21亿元、72.73亿元，分别占当期报告披露净资产的19.01%、56.62%、138.14%、232.53%。

根据《证券法》及相关规定，上述关联交易事项属于应当及时披露的重大事件，并应当在定期报告中披露。华铁股份未按规定及时披露上述事项，也未在2019年年度报告、2020年年度报告、2021年年度报告中披露，未完整在2022年年度报告中披露，构成重大遗漏。广东监管局认为，华铁股份未按规定及时披露关联交易行为涉嫌违反《证券法》的相关规定，构成信息披露违法行为。

华铁股份连续四年定期报告存在虚假记载或重大遗漏，个别年度重大遗漏占比大。公司公告称，截至2022年12月31日，公司控股股东及其他关联方尚存在非经营性资金占用资金余额（含本金及利息合计）133785.89万元。综合考虑上述情形及公司配合调查的情况，依法确定量罚幅度。

依据《证券法》相关规定，广东监管局决定对华铁股份（000976）公司及相关责任人员分别给予警告，并处以相应罚款。华铁股份及实际控制人宣瑞国被中国证监会合计罚款1600万元。

 索赔区间

根据相关司法解释：

符合上述索赔条件的投资者均可参与诉讼挽回损失。